Plan para Compradores de Vivienda (HBP) usando el RRSP en Canadá

Comprar tu primera vivienda es emocionante — pero reunir el pago inicial puede ser un reto.

El Plan para Compradores de Vivienda (Home Buyers’ Plan – HBP) permite a los canadienses elegibles retirar fondos de su RRSP (Registered Retirement Savings Plan) para comprar o construir una vivienda, sin pagar impuestos al momento del retiro.

Veamos cómo funciona.

🔹 ¿Qué es el Home Buyers’ Plan (HBP)?

El Home Buyers' Plan (HBP) permite retirar hasta:

• $60,000 por persona
• $120,000 por pareja, si ambos califican

El retiro no se grava con impuestos, siempre que el dinero sea reembolsado al RRSP dentro del plazo establecido.

Este programa es administrado por la Canada Revenue Agency (CRA).

👤 ¿Quién puede calificar?

Puedes calificar si:

• Eres considerado comprador de vivienda por primera vez
• Tienes un acuerdo por escrito para comprar o construir una vivienda elegible
• Planeas vivir en la propiedad como tu residencia principal
• Eres residente de Canadá al momento del retiro
• No has sido propietario y habitado una vivienda en los últimos cuatro años

💡 Importante: La regla de “primera vez” incluye un período de revisión de cuatro años. Esto significa que podrías calificar nuevamente aunque hayas tenido vivienda en el pasado.

Existen reglas especiales para:

• Personas con discapacidad
• Personas que ayudan a un familiar con discapacidad a comprar vivienda

💰 ¿Cuánto puedes retirar?

• Hasta $60,000 por persona
• El dinero debe provenir del RRSP (no del TFSA)
• Los fondos deben haber estado en tu RRSP por al menos 90 días antes del retiro

Debes completar el Formulario T1036 a través de tu institución financiera para realizar el retiro.

📅 ¿Cómo funciona el reembolso?

El HBP no es dinero gratis — es como un préstamo que te haces a ti mismo.

Debes devolver el monto retirado:

• En un plazo de 15 años
• Comenzando en el segundo año después del retiro

Cada año debes devolver al menos 1/15 del monto total retirado.

Ejemplo:

Si retiras $30,000, deberás devolver:

• $2,000 por año durante 15 años.

Si no devuelves el monto mínimo requerido en un año:

• La parte no reembolsada se agregará a tu ingreso tributable ese año.

🧮 Ejemplo práctico

María retira $40,000 de su RRSP en 2025 para comprar su primera vivienda.

• No debe pagar nada en 2025 ni en 2026.
• Su primer pago comienza en 2027.
• Debe devolver al menos $2,667 por año ($40,000 ÷ 15).

Si en 2027 solo devuelve $1,000:

• Los $1,667 restantes se sumarán a su ingreso imponible.

⚖ Ventajas y consideraciones del HBP

✅ Ventajas

• Aumenta tu pago inicial
• Puede reducir el costo del seguro hipotecario
• No hay retención de impuestos al retirar
• Plazo flexible de reembolso (15 años)

⚠ Consideraciones

• Pierdes el crecimiento de inversión dentro del RRSP mientras el dinero está fuera
• Si no cumples con el reembolso, pagarás impuestos
• Puede afectar tus ahorros para la jubilación

🔍 ¿Es la mejor opción para ti?

El HBP puede ser una herramienta poderosa — pero no es la mejor decisión para todos.

Debes considerar:

• Tus objetivos de jubilación a largo plazo
• Tu nivel actual de ingresos
• Si podrás seguir contribuyendo a tu RRSP
• La capacidad real de pago de tu hipoteca

En algunos casos, usar el HBP tiene sentido. En otros, puede ser mejor preservar tus ahorros para el retiro.

📌 Reflexión final

El Home Buyers’ Plan fue diseñado para facilitar el acceso a la vivienda, especialmente para compradores primerizos.

Sin embargo, es importante analizarlo como parte de una estrategia financiera integral que equilibre la compra de vivienda con la seguridad de tu jubilación.

Si estás considerando usar el HBP, asesorarte adecuadamente puede ayudarte a:

• Entender tus obligaciones de reembolso
• Evaluar implicaciones fiscales
• Planificar estratégicamente tus contribuciones