Cómo reclamar los gastos de mudanza en tu declaración T1

¿Te mudaste este año por trabajo, negocio o estudios? Podrías deducir ciertos gastos de mudanza en tu declaración personal de impuestos (T1).

⚠️ Importante: Para que la deducción aplique bajo las reglas generales, la mudanza debe ser dentro de Canadá (de una ciudad o provincia en Canadá a otra dentro de Canadá).

Si la mudanza fue internacional, existen reglas especiales y la elegibilidad debe analizarse cuidadosamente.

En Toro Accounting, ayudamos a nuestros clientes a confirmar si califican y a reclamar correctamente la deducción para evitar problemas con la CRA.

🔹 ¿Quién Puede Reclamar los Gastos de Mudanza?

Según la Canada Revenue Agency (CRA), puedes deducir gastos de mudanza si:

✔ Te mudaste dentro de Canadá para comenzar un nuevo empleo
✔ Te mudaste dentro de Canadá para iniciar un negocio
✔ Te mudaste dentro de Canadá para asistir a estudios postsecundarios a tiempo completo

Guía oficial de la CRA:
👉  Line 21900 – Moving expenses - Canada.ca 

🔹 La Regla de los 40 Kilómetros

Para calificar, tu nueva residencia debe estar al menos:

👉 40 kilómetros más cerca (por la ruta pública más corta) de tu nuevo lugar de trabajo o estudio en comparación con tu residencia anterior.

Si no se cumple esta regla, no se permite la deducción.

🔹 ¿Qué Gastos Son Elegibles?

Puedes deducir gastos razonables directamente relacionados con la mudanza, como:

✔ Transporte y almacenamiento de tus pertenencias
✔ Gastos de viaje (vehículo, comidas y alojamiento)
✔ Gastos de vivienda temporal (hasta 15 días)
✔ Penalidades por cancelación de contrato de arrendamiento
✔ Honorarios legales por vender tu vivienda anterior
✔ Comisiones de agentes inmobiliarios
✔ Reconexión y desconexión de servicios públicos
✔ Penalidades hipotecarias (en ciertos casos)

🔹 ¿Qué NO Es Elegible?

❌ Viajes para buscar casa (house-hunting trips)
❌ Gastos de “home staging”
❌ Reparaciones o mejoras antes de vender
❌ Pérdida en la venta de la vivienda
❌ Servicios de reenvío de correo

Solo califican los gastos directamente relacionados con la reubicación física.

🔹 Límite Según el Ingreso

Los gastos de mudanza solo pueden deducirse contra el ingreso ganado en la nueva ubicación.

Ejemplo:

• Te mudaste dentro de Canadá por un nuevo empleo
• Ganaste $50,000 en ese empleo
• Solo puedes deducir gastos de mudanza hasta $50,000

Si tus gastos exceden ese ingreso, el monto no utilizado puede trasladarse a años futuros (si continúas generando ingresos en esa nueva ubicación).

🔹 Reglas Especiales para Estudiantes

Si te mudaste dentro de Canadá para estudiar a tiempo completo:

✔ Puedes deducir gastos contra becas gravables, ayudas de investigación o ingresos laborales en la nueva ubicación.
✔ El excedente puede trasladarse a años futuros.

🔹 ¿Cómo Se Reclama?

Debes completar el Formulario T1-M – Moving Expenses Deduction y conservar todos los recibos.

Como esta deducción reduce tu ingreso neto, también puede impactar:

• Canada Child Benefit (CCB)
• Crédito GST/HST
• Clawback de Old Age Security (OAS)
• Otros beneficios basados en ingresos

Una planificación adecuada puede aumentar el ahorro total.

🔹 Errores Comunes

❌ Pensar que cualquier mudanza califica
❌ No cumplir con la regla de 40 km
❌ Reclamar gastos antes de generar ingresos en la nueva ubicación
❌ No limitar la deducción al ingreso ganado
❌ No conservar documentación

La CRA revisa con frecuencia estas deducciones — la precisión es clave.

💼 ¿Cómo Puede Ayudarte Toro Accounting?

En Toro Accounting, nosotros:

✔ Confirmamos que la mudanza dentro de Canadá cumpla con los requisitos
✔ Verificamos la regla de los 40 km
✔ Calculamos correctamente la deducción permitida
✔ Organizamos montos para trasladar a años futuros
✔ Reducimos el riesgo de reassessment por la CRA

Mudarte ya es un cambio importante — asegúrate de que tus impuestos trabajen a tu favor.

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Si te mudaste dentro de Canadá este año y quieres maximizar tu deducción:

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