Lo que los padres deben saber en temporada de impuestos

Si eres padre o madre que trabaja en Canadá, el cuidado infantil puede ser uno de tus mayores gastos mensuales. La buena noticia es que el gobierno permite deducir ciertos gastos de cuidado infantil en tu declaración personal de impuestos.

En Toro Accounting, ayudamos a las familias a estructurar y reclamar correctamente estos gastos para reducir impuestos y evitar revisiones de la CRA.

Aquí te explicamos lo más importante.

🔹 ¿Qué son los Gastos de Cuidado Infantil?

Son los montos pagados para que alguien cuide a tu hijo(a) mientras tú:

✔ Trabajas
✔ Operas un negocio
✔ Estudias
✔ Realizas investigación
✔ Buscas empleo

Las reglas están establecidas por la Canada Revenue Agency (CRA).

Guía oficial de la CRA:
👉 Line 21400 – Child care expenses - Canada.ca 

🔹 ¿Quién Puede Reclamar el Gasto?

Generalmente:

• El cónyuge con menor ingreso debe reclamar la deducción.
• En casos de custodia compartida o separación, aplican reglas especiales.
• Padres solteros reclaman sus propios gastos.

Importante: esto es una deducción, no un crédito fiscal. Reduce tu ingreso imponible.

🔹 Hijos Elegibles

Puedes reclamar gastos por:

• Hijos menores de 16 años en cualquier momento del año
• Hijos con discapacidad (sin límite de edad si califican para el Disability Tax Credit)

🔹 ¿Qué Gastos Califican?

✔ Guarderías (daycare centres)
✔ Cuidado en casa (home daycare)
✔ Niñeras o babysitters
✔ Nannies
✔ Campamentos diurnos (day camps)
✔ Internados (solo la porción correspondiente al cuidado)

Debes conservar recibos que incluyan:

• Nombre del cuidador
• Dirección
• Número de Seguro Social (SIN) si es persona individual
• Monto pagado

🔹 ¿Qué NO Califica?

❌ Matrícula escolar privada (porción educativa)
❌ Programas deportivos
❌ Clases de música
❌ Campamentos nocturnos (porción educativa)
❌ Pagos al cónyuge
❌ Pagos a un hijo menor de 18 años

🔹 ¿Cuánto Puedes Reclamar?

El máximo anual por hijo es:

• $8,000 para menores de 7 años
• $5,000 para niños entre 7 y 16 años
• $11,000 para hijos elegibles al Disability Tax Credit

Sin embargo, la deducción está limitada a:

• El ingreso ganado del cónyuge con menor ingreso
• 2/3 del ingreso ganado del cónyuge con menor ingreso
• El máximo anual por hijo

Se debe utilizar el menor de estos montos.

🔹 Consejos Importantes de Planificación

✔ Guarda todos los recibos organizados
✔ Asegúrate de que el cuidador reporte el ingreso
✔ Evalúa estrategias de income splitting
✔ Considera el impacto en el Canada Child Benefit (CCB)

Al reducir el ingreso neto, esta deducción puede aumentar beneficios basados en ingresos.

🔹 Errores Comunes

❌ Que el cónyuge con mayor ingreso reclame el gasto incorrectamente
❌ No incluir el SIN del cuidador
❌ Reclamar programas no elegibles
❌ No completar correctamente el Formulario T778

La CRA revisa cuidadosamente estos reclamos, por lo que la precisión es clave.

💼 ¿Cómo Puede Ayudarte Toro Accounting?

En Toro Accounting, nosotros:

✔ Determinamos qué cónyuge debe reclamar
✔ Calculamos el máximo permitido
✔ Revisamos tus recibos para cumplimiento
✔ Optimizamos tu declaración para maximizar ahorro fiscal

Cada familia es diferente, y una planificación adecuada puede representar miles de dólares en ahorro.

📞 Agenda tu Cita Familiar

Si pagaste gastos de cuidado infantil este año y quieres asegurarte de reclamarlos correctamente:

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